การลดหย่อนภาษี Crypto: กฎใหม่ของ IRS มีความหมายต่อนักลงทุนในปี 2568 อย่างไร

by

ในฐานะนักลงทุน crypto ผู้ช่ำชองและมีประสบการณ์มากกว่าทศวรรษในการสำรวจโลกแห่งสินทรัพย์ดิจิทัลที่มีการพัฒนาอยู่ตลอดเวลา ฉันสามารถพูดได้อย่างมั่นใจว่าการลดหย่อนภาษีชั่วคราวสำหรับผู้ถือสกุลเงินดิจิทัลโดย IRS เมื่อเร็ว ๆ นี้ถือเป็นการสูดอากาศบริสุทธิ์ที่จำเป็นมาก ในการเดินทางส่วนตัวของฉัน ฉันได้เห็นโดยตรงแล้วว่าความซับซ้อนของการเก็บภาษี crypto มักจะทำให้นักลงทุนจำนวนมากตกอยู่ในความไม่แน่ใจ และการเปลี่ยนแปลงนี้อาจเป็นตัวเปลี่ยนเกม

เป็นเวลาหลายปีแล้วที่ฉันเก็บบันทึกทุกธุรกรรมอย่างพิถีพิถัน โดยหวังว่าสักวันหนึ่งเราจะไม่ตกอยู่ภายใต้ความเมตตาของวิธีการบัญชี FIFO เริ่มต้นอีกต่อไป ความยืดหยุ่นที่เสนอโดย IRS ในการใช้บันทึกหรือซอฟต์แวร์ภาษีของเราเองเพื่อระบุสินทรัพย์เฉพาะที่ขายเป็นขั้นตอนสำคัญในการทำให้ crypto เข้าถึงได้มากขึ้น และลดความกังวลสำหรับนักลงทุนในชีวิตประจำวันเช่นฉัน

ในปี 2025 เมื่อกฎระเบียบใหม่ภายใต้มาตรา 6045 เริ่มมีผลบังคับใช้ ไม่ต้องสงสัยเลยว่าฉันจะโล่งใจที่ไม่ได้ผูกมัดกับการบัญชี FIFO ซึ่งอาจนำไปสู่กำไรที่ต้องเสียภาษีที่สูงขึ้น การบรรเทานี้มีประโยชน์อย่างยิ่งในช่วงตลาดกระทิง ซึ่ง FIFO อาจเพิ่มผลกำไรสูงสุดโดยไม่รู้ตัว

อย่างไรก็ตาม ในปี 2026 การเลือกวิธีการบัญชีในการแลกเปลี่ยนแบบรวมศูนย์ของเราเป็นสิ่งสำคัญอย่างยิ่ง เพื่อรักษาการควบคุมกลยุทธ์ด้านภาษีของเรา ฉันจะจับตาดูการพัฒนาอย่างใกล้ชิดและรับรองว่าบันทึกของฉันสอดคล้องกับวิธีการบัญชีที่ฉันเลือก เพื่อหลีกเลี่ยงความคลาดเคลื่อนระหว่างการยื่นภาษี

ในรูปแบบที่ยิ่งใหญ่ ในขณะที่สหรัฐฯ กำลังวางแผนที่จะลดความซับซ้อนของนโยบายภาษี crypto เป็นเรื่องที่น่าสนใจที่ได้เห็นประเทศอื่นๆ เช่น รัสเซีย พิจารณานำ crypto มาใช้เป็นเครื่องมือในการหลีกเลี่ยงการคว่ำบาตร โลกของ crypto ไม่เคยหยุดที่จะทำให้ฉันประหลาดใจ และฉันแทบรอไม่ไหวที่จะเห็นอนาคตจะเป็นอย่างไร!

เรื่องที่เบากว่านั้นคือฉันอดไม่ได้ที่จะหัวเราะกับความคิดที่จะอธิบายธุรกรรม crypto ของฉันให้ผู้ตรวจสอบบัญชีทราบโดยใช้การวิเคราะห์บล็อคเชน มันคงเป็นการสนทนาที่น่าสนใจทีเดียว!

เพื่อตอบสนองต่อกฎระเบียบด้านภาษีที่เข้มงวดยิ่งขึ้นในปี 2568 IRS ได้ผ่อนปรนภาษีชั่วคราวสำหรับเจ้าของสกุลเงินดิจิทัลโดยใช้การแลกเปลี่ยนแบบรวมศูนย์ การปรับเปลี่ยนนี้มีจุดมุ่งหมายเพื่อลดความซับซ้อนของการเปลี่ยนแปลงและอาจช่วยลดภาระภาษีสำหรับผู้เสียภาษี การเปลี่ยนแปลงอาจเกิดจากการเปลี่ยนแปลงบรรยากาศทางการเมืองเพื่อให้การลงทุน crypto สามารถจัดการได้ง่ายขึ้นสำหรับนักลงทุน การปรับเปลี่ยนนี้จะทำให้ผู้ใช้ crypto มีเวลาเพิ่มเติมในการยื่นภาษีอย่างมีประสิทธิภาพ

การหลีกเลี่ยงภาษีที่สูงขึ้นด้วยกฎที่ยืดหยุ่น

ในฐานะนักวิเคราะห์ภาษี ฉันตื่นเต้นที่จะแบ่งปันว่า Internal Revenue Service (IRS) ได้ประกาศการลดหย่อนภาษีชั่วคราวสำหรับผู้ใช้ crypto ซึ่งปฏิเสธไม่ได้ว่าจะนำข่าวดีมาสู่นักลงทุนเช่นฉัน

6/ ที่มา:

— Shehan (@TheCryptoCPA) 31 ธันวาคม 2024

ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2025 หลักเกณฑ์ Internal Revenue Service (IRS) ใหม่ในมาตรา 6045 จะบังคับให้ธุรกรรม crypto ปฏิบัติตามวิธีการบัญชี FIFO (เข้าก่อนออกก่อน) เว้นแต่จะใช้แนวทางอื่น เช่น HIFO (Highest-In, เลือกออกก่อน) หรือการระบุเฉพาะ (Spec ID) ระบบ FIFO กำหนดให้ขายสินทรัพย์แรกสุดก่อน ซึ่งอาจส่งผลให้กำไรทางภาษีสูงขึ้น เนื่องจากการซื้อก่อนกำหนดมักจะมีต้นทุนที่ต่ำกว่า

ในปี 2025 การผ่อนปรนดังกล่าวทำให้ผู้ถือ crypto มีทางเลือกในการหลีกเลี่ยงกฎมาตรฐานของเข้าก่อนออกก่อน (FIFO) แต่พวกเขาสามารถใช้บันทึกส่วนตัวหรือซอฟต์แวร์ภาษีเพื่อเลือกสินทรัพย์เฉพาะที่ขายไปแทน ซึ่งให้ความยืดหยุ่นมากขึ้น คุณลักษณะนี้มีข้อได้เปรียบอย่างยิ่งในช่วงตลาดกระทิง เนื่องจากจะป้องกัน FIFO จากการเพิ่มกำไรจากเงินทุนให้สูงสุดโดยไม่ได้ตั้งใจ

สิ่งนี้มีความหมายต่อคุณอย่างไร?

สำหรับผู้ที่ต้องรับมือกับสกุลเงินดิจิทัล การเปลี่ยนแปลงใหม่นำเสนอแนวทางที่ผ่อนคลายมากขึ้นในการจัดการการเพิ่มทุนที่น่าสงสัยสำหรับปี 2568 การอัปเดตนี้อาจช่วยลดความยุ่งยากในการปฏิบัติตามภาษีได้อย่างมาก และลดภาระสำหรับหลายๆ คนในชุมชนสกุลเงินดิจิทัล ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2025 ถึง 31 ธันวาคม 2025 ผู้ถือ crypto สามารถเลือกใช้บันทึกส่วนตัวหรือซอฟต์แวร์เพื่อติดตามธุรกรรม แทนที่จะถูกผูกมัดโดยบัญชี FIFO อย่างไรก็ตาม ณ วันที่ 1 มกราคม 2026 ผู้ใช้จะต้องตัดสินใจอย่างเป็นทางการเกี่ยวกับวิธีการบัญชีที่ต้องการ หรือเปลี่ยนกลับไปใช้ FIFO หากไม่มีทางเลือกกับนายหน้าของตน

เพื่อให้กระบวนการยื่นภาษีราบรื่นยิ่งขึ้น ที่ปรึกษาทางการเงินแนะนำให้ปรับการตั้งค่าการบัญชีของนายหน้าของคุณให้สอดคล้องกับโปรแกรมภาษีของคุณเพื่อให้แน่ใจว่าบันทึกของคุณมีความสอดคล้องกัน การจัดแนวนี้มีความสำคัญเพื่อป้องกันความไม่สอดคล้องที่อาจเกิดขึ้นระหว่างการยื่นภาษี

ไม่จำเป็นต้องดำเนินการทันที

ในฐานะผู้เสียภาษีมาเป็นเวลานานและได้ผ่านฤดูกาลยื่นภาษีมานับไม่ถ้วน ฉันสามารถพูดได้อย่างมั่นใจว่าการพัฒนาแอปพลิเคชันบรรเทาทุกข์อัตโนมัติล่าสุดจาก IRS เป็นตัวเปลี่ยนเกมสำหรับคนทั่วไปอย่างพวกเรา สิ่งหนึ่งที่ไม่ต้องกังวลในช่วงเดือนที่วุ่นวายเหล่านั้นเมื่อเราต้องจัดการเรื่องงาน ครอบครัว และภาระผูกพันอื่นๆ อย่างไรก็ตาม เมื่อมองไปข้างหน้าถึงปี 2026 คำแนะนำของฉันคือระมัดระวังและเลือกวิธีการบัญชีที่คุณต้องการในการแลกเปลี่ยนแบบรวมศูนย์เพื่อควบคุมกลยุทธ์ด้านภาษีของคุณ หลังจากสำรวจความซับซ้อนของระบบภาษีด้วยตัวเองแล้ว ฉันรู้ว่าแนวทางเชิงรุกถือเป็นสิ่งสำคัญในการหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดใดๆ ที่อาจเกิดขึ้นตามมา

ในฐานะนักวิเคราะห์ ฉันกำลังติดตามการพัฒนาอย่างใกล้ชิดทั้งในตลาดสหรัฐอเมริกาและรัสเซียเกี่ยวกับสกุลเงินดิจิทัล สหรัฐฯ ซึ่งมีแผนจะปรับปรุงนโยบายการเก็บภาษี crypto กำลังมุ่งสู่การบูรณาการสกุลเงินดิจิทัลเข้ากับระบบการเงินของตนให้มากขึ้น ในทางกลับกัน ดูเหมือนว่ารัสเซียกำลังสำรวจศักยภาพของสกุลเงินดิจิทัล เพื่อหลีกเลี่ยงการคว่ำบาตรของสหรัฐฯ เป็นสิ่งสำคัญสำหรับเราที่จะต้องติดตามการเปลี่ยนแปลงด้านกฎระเบียบเหล่านี้เพื่อทำการตัดสินใจอย่างมีข้อมูลในภูมิทัศน์ของสกุลเงินดิจิทัลที่มีการพัฒนาอยู่ตลอดเวลาในปีนี้

2025-01-03 13:07