ในฐานะนักวิจัยผู้ช่ำชองซึ่งมีประสบการณ์หลายปีในอุตสาหกรรมการเงิน ฉันพบว่าข้อตกลงระหว่าง SEC และ Prager Metis เป็นทั้งเครื่องเตือนใจและเป็นเครื่องพิสูจน์ถึงภูมิทัศน์ที่เปลี่ยนแปลงไปของกฎระเบียบในพื้นที่ crypto
ในข้อตกลงยุติคดี สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์แห่งสหรัฐอเมริกา (SEC) ได้สั่งปรับบริษัทตรวจสอบบัญชี Prager Metis มูลค่า 1.95 ล้านดอลลาร์ ภายหลังข้อกล่าวหาเรื่องการประพฤติมิชอบในการตรวจสอบแพลตฟอร์มการซื้อขายสกุลเงินดิจิทัล FTX ที่เลิกใช้งานแล้ว
$745,000 จากความล้มเหลวในการตรวจสอบ FTX
เมื่อวานนี้ ฉันได้เรียนรู้ว่าจะต้องจ่ายค่าปรับทางแพ่งจำนวน 745,000 ดอลลาร์สหรัฐฯ ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของข้อตกลงระงับข้อพิพาท ร่วมกับ Prager Metis และ Prager Metis CPAs สาขาแคลิฟอร์เนีย ตามประกาศของ SEC เมื่อวันอังคาร
นอกจากนี้ บริษัทวางแผนที่จะดำเนินการแก้ไข เช่น การนำผู้เชี่ยวชาญจากภายนอกมาตรวจสอบขั้นตอนการตรวจสอบและการประกันคุณภาพอย่างละเอียด อย่างไรก็ตาม ข้อตกลงนี้ยังไม่ได้รับการอนุมัติจากศาล
ข้อกล่าวหาของ SEC เกี่ยวข้องกับความล้มเหลวของ Prager ในการปฏิบัติตามมาตรฐานการตรวจสอบที่ยอมรับโดยทั่วไป (GAAS) ในขณะที่ดำเนินการตรวจสอบ FTX ระหว่างเดือนกุมภาพันธ์ 2021 ถึงเมษายน 2022
การร้องเรียนระบุว่า Prager บิดเบือนความจริงในการปฏิบัติตามมาตรฐานเหล่านี้ ซึ่งนำไปสู่ “ข้อบกพร่องที่สำคัญ” ในกระบวนการตรวจสอบ
ก.ล.ต. ระบุว่า Prager ไม่ได้ประเมินความสามารถของเขาในการดำเนินการตรวจสอบอย่างเหมาะสม โดยเฉพาะอย่างยิ่งในส่วนที่เกี่ยวข้องกับความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นซึ่งเชื่อมโยงกับการเชื่อมโยงของ FTX กับ Alameda Research ซึ่งเป็นแผนกการค้าของแพลตฟอร์มที่ล่มสลาย
Gurbir S. Grewal หัวหน้าแผนกบังคับใช้กฎหมายของสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (SEC) เน้นย้ำถึงความสำคัญของผู้ตรวจสอบที่ต้องรักษาความเป็นกลางและใช้ทัศนคติในการตั้งคำถาม ในคำพูดของเขา:
กลยุทธ์ที่ประสบความสำเร็จในการปกป้องนักลงทุนจำเป็นต้องใช้ความพยายามของทีมที่เกี่ยวข้องกับทั้งหน่วยงานกำกับดูแลและตัวกลาง เช่น ผู้ตรวจสอบบัญชี เพื่อให้ปฏิบัติหน้าที่ได้อย่างมีประสิทธิผล ผู้ตรวจสอบบัญชีควรแสดงความเป็นอิสระ ใช้วิจารณญาณอย่างรอบคอบ และปฏิบัติตามแนวปฏิบัติทางวิชาชีพที่เกี่ยวข้องทั้งหมด ในกรณีที่เราได้อธิบายไว้ที่นี่ Prager Metis ถูกกล่าวหาว่าล้มเหลวในทุกด้าน
Jorge G. Tenreiro ซึ่งเป็นผู้นำหน่วย Crypto Assets และ Cyber Unit ของ SEC ชั่วคราว เน้นว่ากรณีนี้ควรทำหน้าที่เป็นเครื่องเตือนใจสำหรับผู้ตรวจสอบรายอื่นเพื่อหลีกเลี่ยงการประนีประนอมในความรับผิดชอบของตนโดยละเลยการปฏิบัติตามภาระผูกพันทางกฎหมาย
หัวหน้าหน่วย Crypto และ Cyber ของผู้กำกับดูแล ย้ำถึงความมุ่งมั่นของ SEC ในการตรวจสอบการละเมิดที่อาจเกิดขึ้นในพื้นที่ crypto และรับรองความรับผิดชอบสำหรับผู้ที่ประนีประนอมต่อความไว้วางใจของนักลงทุน
Prager Metis จ่ายเงิน 1 ล้านเหรียญสหรัฐสำหรับการละเมิดค่าสินไหมทดแทน
นอกจากนี้ เป็นที่น่าสังเกตว่า Prager Metis เผชิญกับข้อกล่าวหาแยกต่างหากเกี่ยวกับการละเมิดกฎระเบียบด้านความเป็นอิสระของผู้สอบบัญชี และการช่วยเหลือลูกค้าในการละเมิดกฎหมายหลักทรัพย์ของรัฐบาลกลาง
ตามที่สำนักงาน ก.ล.ต. บริษัทถูกกล่าวหาว่าใส่ความคุ้มครองที่น่าสงสัยในสัญญาการตรวจสอบมากกว่า 200 ฉบับระหว่างเดือนธันวาคม 2560 ถึงตุลาคม 2563 พวกเขาอ้างว่าการปฏิบัตินี้ถือเป็นการละเมิดข้อกำหนดทางกฎหมายของบริษัทในเรื่องความเป็นอิสระตามที่กำหนดไว้ในกฎระเบียบของรัฐบาลกลาง
เพื่อแก้ไขข้อกล่าวหาเหล่านี้ บริษัทจะต้องถูกปรับทางแพ่งเป็นจำนวนเงินรวม 1 ล้านดอลลาร์ นอกเหนือจากการต้องคืนเงิน 205,000 ดอลลาร์ (ซึ่งรวมถึงค่าเสียหายจากการแบ่งแยกและดอกเบี้ยก่อนการพิพากษา)
ขณะที่ฉันพิมพ์สิ่งนี้ ราคาโทเค็นของ FTX หรือ FTT อยู่ที่ประมาณ 1.28 ดอลลาร์ ซึ่งเพิ่มขึ้นเล็กน้อย 0.6% ในขณะเดียวกัน ตลาดสกุลเงินดิจิตอลโดยรวมกำลังฟื้นตัวอย่างมีนัยสำคัญมากขึ้น โดยหลักๆ แล้วได้รับแรงหนุนจากสินทรัพย์ดิจิทัลที่โดดเด่นที่สุดในตลาด
Sorry. No data so far.
2024-09-17 23:26